§§§第一节 货币
一、货币的起源与发展
马克思在研究了商品和商品交换的历史，分析了商品价值的形成和发展后，揭示了货币是在商品交换中从商品界中分离出来的，固定充当一般等价物的特殊商品。因此了解商品的价值形式的发展过程即货币成为一般等价物的形成过程有助于进一步理解货币的起源与本质。
（一）价值形式的发展和货币的产生
商品的价值形式经历了一个由低级到高级，由简单到复杂的历史发展过程。其发展表现为四个阶段，即简单价值形式、扩大价值形式、一般价值形式和货币价值形式。
1.简单的、偶然的价值形式
在原始社会末期，由于生产力水平极低，人们在维护其生活必需的基础上，只有少量产品偶然地进入交换。这时，一种商品的价值只是偶然地通过另一种商品表现出来。这种最初的物物交换，就产生了简单的、偶然的价值形式。但这种偶然发生的物物交换，却包含着货币的萌芽。
2.扩大的价值形式
随着社会第一次大分工的出现和社会生产力的发展，商品交换迅速发展，出现了一种商品和多种商品相交换的情况。一种商品不再是偶然地和某一种商品发生交换关系，而是与其他许多商品发生交换关系，即一种商品的价值不再是偶然地由另一种商品表现出来，而是由多种商品表现出来。这就是扩大的价值形式。
扩大的价值形式相对简单价值形式来说无疑是一个进步。但随着生产的发展，劳动工具的改进，交换得到进一步发展，这时扩大的价值形式也日益暴露了它的局限性。如谷物所有者需要棉花，而棉花所有者需要牲畜而不是谷物，牲畜所有者需要农具而不是棉花。直接的物物交换已经影响交换的发展，为了克服扩大的价值形式下，交换者对商品的特殊需要和物物交换形式的矛盾，扩大的价值形式在商品生产品交换的发展中演变为一般价值形式。
3.一般价值形式
人们经过长期的，多次的商品交换，逐步发现某种商品能够作为各种商品相互交换的媒介，从而使各种不同的商品价值可以由一种商品来表现，这样就使这种商品从众多的商品中分离出来，成为一般等价物。因为这个价值形式是简单的、统一的，各种商品的价值都由同一种商品来体现，因此叫做一般价值形式。
一般价值形式的出现是一次质的飞跃。因为一般等价物表现一切商品的价值，并能与一切商品直接交换。这样当每个商品生产者将自己的商品换成一般等价物时，他的劳动就得到了社会的承认，商品的价值就得到了实现。具体劳动转化为抽象劳动，私人劳动转化为社会劳动。
4.货币形式
历史上充当一般等价物的商品是不固定的，在不同的地区或不同的时期是不一致的，随着人类历史上第二次社会大分工和商品交换范围的扩大，商品世界要求将一般等价物统一起来，并固定在某一商品上，这样某种商品独占并固定地充当一般等价物时，这个一般等价物就称为货币。一般价值形式最后发展到货币价值形式。
货币是从商品界中分离出来固定充当一般等价物的特殊商品，它是一个历史范畴。即随着商品经济发展到一定历史阶段而产生的。其根源是商品的内在矛盾，即私人劳动和社会劳动的矛盾，具体劳动和抽象劳动的矛盾，使用价值和价值的矛盾。所以货币是商品交换发展的必然产物。
（二）货币形态的发展
历史上不同民族，不同地区和国家，由于所处的经济文化条件不同，使用的货币也不完全相同，但从总体上讲，货币在商品交换发展过程中经历了实物货币、金属货币、纸币、信用货币和电子货币五种形态。
1.实物货币
最初的货币由哪种商品来充当是不固定的，如贝壳、粮食、牲畜等都充当过货币材料，它们都是以某种具体商品存在的，所以称作实物货币。
2.金属货币
随着生产力的发展，金属在交换中逐渐成为主要对象，金属货币产生了。与实物货币相比，金属货币具有便于分割，易于携带和保管等优点。历史上的金属货币最初是用铜、铁铸成。由于贱金属的价值较小，不适应商品交换的需要，货币逐渐过渡到贵金属金银上。其中金币是足值货币，即作为商品的价值和作为交换中介的价值完全相等。金银所以成为货币是由金银本身的自然属性和货币本身的要求决定的。即金银本身的自然属性是质地均匀，体积小，价值大，便于分割和携带。同时金银本身也是商品，且能衡量其他各种商品的价值。所以马克思说：“金银天然不是货币，但货币天然是金银。”因为金银早已存在于自然界中，而货币是商品经济发展的产物。
3.纸币
随着商品经济的发展，生产和交换的速度超过了黄金资源的开采，从而金币不能满足流通中对于流通手段和支付手段的日益增长的要求，为适应这种情况出现了纸币。纸币是由国家发行并强制流通的价值符号。纸币本身没有价值，也不能兑现，它所以成为通货并被社会普遍接受，国家的强制力起着主要作用。在现代社会，几乎所有国家的纸币都是“法定不兑现的”货币，即不能兑换成它所代表的同等价值的足值黄金。
4.信用货币
信用货币是在银行制度和信用制度发展起来后，代替金属货币充当支付手段和流通手段的银行信用证券。如银行券、本票、汇票等。它们在充当商品交换的媒介作用方面具有和纸币一样的功能，并具有纸币所不具有的优点。
5.电子货币
随着电子计算机在银行的广泛应用，出现了“电子货币”。在西方发达国家的银行大量发行各种信用卡，作为普遍使用的支付手段，这样不仅减少了现金和支票的使用，还节约了流通费用，提高了工作效率，使银行业务发生了根本性的变化。在我国越来越多的人开始使用长城卡、牡丹卡、金穗卡、万事达卡等。随着银行业务的电子化，具有各种用途的银行卡将逐渐代替纸币流通和支票流通。
二、货币的本质
货币是在商品交换过程中从商品界自发分离出来，固定充当一般等价物的特殊商品。货币的本质表现在两个方面：
（一）货币是固定充当一般等价物的特殊商品
货币首先是商品，具有商品的共性。即货币也是用于交换的劳动产品，是价值和使用价值的统一体，是人类抽象劳动的凝结体。其次货币是特殊的商品，它与一般商品有着本质的区别，即货币商品直接体现为社会劳动，它是价值的一般直接代表。同时货币的信用价值具有双重性，其一为金银的自然属性，可以作装饰品；其二它还具有社会属性，还起着一般等价物的作用，具有和一切商品交换的能力。
（二）货币体现一定的生产关系
货币本身不具有阶级性，也不具有经济关系。但在商品经济条件下，作为商品交换的媒介，货币与各种不同商品交换的实质是人类不同劳动的交换，体现的是人们之间的相互关系。在不同的社会制度下，由于社会经济条件不同，生产资料所有制不同，货币反映的生产关系也不同。社会主义社会，货币是核算社会劳动的工具，国家投入货币用于扩大再生产和改善人民生活，货币反映出国家和人民利益一致的生产关系。
三、货币职能
货币的职能是货币本质的具体体现。货币作为固定的一般等价物主要有五种职能：价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币。
（一）价值尺度
货币在表现和衡量一切商品价值的大小时，发挥价值尺度的职能。货币能充当价值尺度，是因为货币本身也是商品，也有价值。作为价值尺度，货币可以把一切商品和劳务的价值表现为同名货币的量，使它们在量上可以进行比较。当商品和劳务的价值用货币表现时，商品和劳务就有了价格。
货币在执行价值尺度职能时，只是观念上的货币，并不需要现实的货币存在，如商品流通前的明码标价工作。
（二）流通手段
流通手段就是充当商品交换的媒介。在没有货币的物物交换中，买卖是在同一过程中结合在一起的。有了货币后则买卖可分为两个阶段：卖（W-G）、买（G-W）。在时间和空间上可以分离，这种以货币为媒介的商品交换叫做商品流通。充当流通手段的货币必须是现实的货币，而不是观念上的。且货币发挥流通手段职能时，必须是货钱两清。由于货币在不同商品所有者之间不断转手流通，因此可以用没有价值的符号来代替，所以从货币流通手段职能中产生了纸币。
（三）贮藏手段
贮藏手段就是货币退出流通领域被人们保存、收藏起来的职能。
货币作为一般等价物也就成了社会财富的一般代表，人们为了积累和保存社会财富，便将它作为一般社会财富贮藏起来。充当贮藏手段的货币应是具有十足价值的金币。在金属货币流通条件下，贮藏货币可以自发调节流通中的货币量，是货币流通规律发挥作用的表现形式。在现代社会，人们除了用金银贮藏价值外，更多的是用储蓄存款方式来贮藏价值。
（四）支付手段
当货币作为价值形态进行单方面转移时，执行支付手段的职能。
货币的支付手段职能是因商品赊销引起的，因商品让渡与货款的支付已在时间上分开，赊购者到约定的日期，以货币清偿他对赊销者的债务，这样在商品交换中买卖关系就成为债权与债务的关系。
在支付中只要没有商品在同时同地与之发生相对运动，货币就发挥了支付手段职能。这一特点的广泛应用，产生了信用货币。如大规模交易、远距离交易、银行吸收存款和发放贷款以及工资的支付等。
（五）世界货币
货币越过国界在世界市场上发挥一般等价物作用时，执行世界货币的职能。
世界货币职能的内容有：作为国际间的支付手段，用来支付国际收支的差额；作为国际的一般购买手段，用来购买外国商品；作为社会财富的代表，由一国转移到另一国。
§§§第二节 信用
信用是体现生产关系的借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式。
一、信用的产生与发展
（一）信用的产生
信用是与商品经济相联系的一个经济范畴。是在商品交换和货币流通的基础上产生的经济关系。在商品经济条件下，由于各种原因，会产生如下情况：有些人暂时没有货币却需要购买商品，出现了商品交换中的延期支付；有些人积累了货币有可能放贷，另一些人则需要货币而借贷。所以有商品货币的地方，就必然会有信用活动。即商品及货币所有者把商品赊销或贷放出去，根据约定的时间，到期由赊购者及借款者如数归还并附带一定的利息。
（二）信用的发展
与商品经济的发展相适应，历史上信用的发展也经历了高利贷信用、资本主义信用和社会主义信用三个阶段。
1.高利贷信用
历史上最古老的信用活动是高利贷信用。高利贷信用是一种通过贷放实物和货币以收取高额利息为特征的借贷行为，是生息资本的古老形态。
高利贷信用产生于原始社会瓦解时期。随着社会分工的发展和私有制的出现，使原始公社内部出现了贫富分化现象，不占有生产资料的贫困家族为了维持其最基本的生活和从事再生产，不得不向那些掌握大量财富的富裕家族借商品或货币，而那时剩余产品有限，可贷放的资财极少，借入者只有支付高额利息才能获取自己所急需的商品或货币。高利贷信用就这样产生了。
高利贷在奴隶社会和封建社会得到了广泛的发展，成为占统治地位的信用形式，是建立在以小生产占主导地位的自然经济基础上。因为这种自然经济经不起意外事件的打击，一旦出现意外，他们就要求助于高利贷者。
高利贷信用为高利贷者谋取暴利提供了条件，又使许多无法支付高额利息和清偿债务的小生产者被迫破产，从而造成生产的萎缩，促使自然经济解体。在封建社会末期高利贷信用为资本主义生产方式的产生创造了条件。一方面高利贷剥削使大批手工业者破产而成为产业工人的来源；另一方面高利剥削又使高利贷者积聚了大量资财，为资本主义生产积累了必要的货币资本。但高利贷的本性又使它竭力维护旧的生产方式，对资本主义的发展起着阻碍作用。因为它的高额利息使资本主义经营无利可图。所以新兴的资产阶级与高利贷者进行了长期的斗争，迫使高利贷将利率降到平均利润率以下，服从产业资本的需要。
2.资本主义信用
进入资本主义社会后，以资本主义再生产为基础的资本主义信用取代了高利贷信用。信用关系发展成为借贷资本的运动。在资本再生产过程中，由于各个资本的循环和周转情况不同，在一些职能资本家手中会出现暂时闲置的资本，而另外一些职能资本家会因生产急需补充资本，这就在客观上要求使暂时闲置的资本转化为借贷资本。
借贷资本是货币资本家为了获取剩余价值而暂时贷放给职能资本家使用的货币资本。它是从职能资本运动中分离出来的一种独立的资本形式，是生息资本的一种现代形态。
借贷资本不同于产业资本，它有自己的特征。首先借贷资本是商品资本。它不仅可以作为货币，执行流通手段和支付手段职能，而且还具有作为资本的职能，即具有生产利润这样一种使用价值。如果所有者自己不去使用这种使用价值，可以让渡给别人使用，使用者付出的利息就是借贷资本的“价格”。其次借贷资本是所有权资本。因为货币资本家始终掌握了借贷资本的所有权。他让渡出去的仅是货币资本的使用权，而货币真正转化为资本只能在职能资本家那里进行。因此借贷资本是所有权与使用权分离的货币资本。借贷资本只有转移到职能资本家手里才能真正发挥资本的职能。再次，借贷资本具有特殊的运动形式。借贷资本的运动形式不同于产业资本，它的运动过程是从（G-G′），即货币资本的贷出和收回并带来增值的货币，也就是从货币到更多的货币。最终体现了货币资本家和职能资本家共同剥削工人的资本主义生产关系。借贷资本信用在经济中发挥了重要作用，促进了整个资本主义信用的发展，同时也使资本主义社会的基本矛盾日益尖锐化。
3.社会主义信用的必要性
我国目前处于社会主义初级阶段，与之相适应的市场经济中，还存在着商品生产和商品流通，因此作为商品货币经济范畴的信用也必然存在，且信用在经济生活中所发挥的作用越来越大。主要表现在以下几个方面：
