波斯匿王听到回报，得知佛确实说了“爱生苦”，皇后趁机开导波斯匿王，从他最爱的亲人和国土说起，说：“大王你爱儿子毗流离大将吗，若是毗流离死去，你会怎么样？大王爱迦尸国和拘萨罗国吗，若是国家发生变乱乃至亡国，你会怎么样？大王爱我吗，如果我不在了，你会怎么样呢？”
波斯匿王说：“我爱我的儿子、国家和夫人，如果失去了这些，我一定会忧伤难过，我的命也难保！”皇后说：“由此可知，依如来所说，爱能生苦！”
经过皇后循循善诱和自己前期的考察，波斯匿王有决心拜佛为师了，说：“就凭这件事，沙门瞿昙就是我的导师，我就是他弟子，我这就去自受三归，唯愿世尊接受我终身为优婆塞！”
波斯匿王与常人一样，最放不下的是酒色，是爱情。可惜爱情不能常保，早看破早解脱。古人云：“以身向道，其道日隆，以身向爱，爱亦成空。”这件事无疑打开了他的心结，所以他想去归依沙门瞿昙了。
应当说苦难都是爱情创造的，有爱就有身，有身就有苦，苦难与身俱来，都是爱的结晶。如佛说：“若诸众生所有苦生，一切皆以爱欲为本！”这是他在成佛之夜就悟到的苦因。在因缘法中，有爱就有取，名为“爱缘取”。心被所爱套住即是取。取是印象难忘，也叫着相、秽污、结使、挂碍、味着、顾念或思想烙印，五阴中属于想阴。所谓味着也叫欲贪，具体包括“眼味着色、耳味着声、鼻味着香、舌味着味、身味着触、意味着法”，佛称之为六魔钩。
很久以前，三十三天有一天子，由五百玉女前导后从，出游大喜园，转至迦尼树下，天子登树游戏采花，心意错乱堕树而终，五百玉女椎胸呼唤，哀伤不已。天子命终投生舍卫城中大长者家，经八九月生为男儿，容貌美如桃花。长大后，父母为他娶妻，不久便又命终，全家追慕号哭悲痛万分。长者子命终生为大海龙蛇，又被金翅鸟所食，死后生在地狱中。龙女们想他想得苦不堪言！
佛以天眼观察此情此景，不禁感叹，世人不知四圣谛，难免生死漂流，不得休息。所以应当观想无常，断除爱欲无明，获得涅槃，解脱生死。
佛在末罗国木瓜村游化时，住在鹦鹉栖息的阎浮树林中，对来访的竭昙村村长说过，众生所有忧苦都是从爱欲产生的，有多少爱欲就有多少忧苦。有四分爱就有四分苦，有一分爱就有一分苦。如果所爱对象发生变异了，就会产生忧伤苦恼。要是没有爱就不会有苦恼。村长闻法证初果，自受三归成为优婆塞。
佛在祇园时，有位天子容色绝妙，于后夜时来到佛前稽首佛足，退坐一面，身放光明遍照祇园，对佛说：“拘屡陀王女修波罗提沙今日生儿子了！”
佛说：“这是不善，不是好事！”天子说：“世人都以生儿子为快乐，父母年老体衰了，孩子就能奉养，瞿昙何故说生孩子不是好事呢？”
佛说：“孩子都是五阴假合，永远是无常的，纯粹是空幻的，生了孩子就要跟着受苦受累，只有愚人才觉得是乐事。所以我说生孩子不是好现象，却被当作好现象，不可想念的假象，人们却常想念，貌似快乐其实苦，心灵都被放逸所践踏了！”
佛住灵鹫山时，早晨去王舍城乞食。魔王心想：“我应该去扰乱他的道心！”就化作找牛的车夫，身穿破衣服，头发乱蓬蓬，手脚破皮裂口，拿着赶牛的木棍来到佛前说：“瞿昙看见我的牛没有？”佛心想：“这是恶魔想来扰乱我。”就说：“恶魔，哪里有牛，用牛做什么？”魔心想：“沙门瞿昙知道我是魔了！”就说：“眼根就是我所乘的牛，耳鼻舌身意根就是我所乘的牛，瞿昙想去哪里？”
佛说：“你有六根可乘，要是没有六根的地方你就到不了，我就去那里。”
魔说：“如果有人常有我执，他们就都是我所有的，一切都属于我。瞿昙想去哪里？”佛说：“如果有人说有‘我’那他就说错了，由此可知，恶魔就是一个自取失败者。”魔说：“如果说你知道了涅槃道，你自己去就好了，何必不嫌麻烦教别人干什么呢？”
佛说：“要是有人想脱离魔爪，来问度过彼岸之道，我会如实相告，使他们真正达到无余涅槃。只要他们多修不放逸，就会永远脱离魔的控制。”
魔说：“有个石头像肉段，饥饿的乌鸦想吃它，心想这肉又软又好吃，本来想填饱肚子，结果没尝到美味，反而折断了嘴，只好腾空而去。我现在就像这只乌鸦，瞿昙活像个石头，不堪入口自愧不如，只能像乌鸦那样飞去了。”魔王心怀忧愁怨恨就地隐没了身形。
魔是以六根控制众生的。所以佛说：“假如比丘或沙门、婆罗门眼贪着色，乃至意贪着法，他们就像被魔钩钩住了咽喉，就不能自由地脱离魔手和魔的系缚。”
波斯匿王在家发过誓愿后，乘坐羽葆之车，在数千步骑前后围绕中，出城来到祇园精舍，除去宝盖、宝冠、宝剑、鞋子，以及金柄拂尘等五饰，稽首佛足请受三归，然后退坐一面，将与夫人的谈话向佛叙说。
佛听后赞许道：“摩利夫人非常聪明，假设大王问我，我也会这样回答，如同夫人向大王所说无异。我声闻中第一得证优婆斯，信念牢固者是摩利夫人！”
波斯匿王想布施佛僧，修得福报，问佛：“应该布施哪些人？”佛说：“大王乐意施给谁就施给谁！”又问：“应施何处才得大果报呢？”
佛说：“这是两个问题，应施何人是一问，布施何人得大福报是又一问！”
于是，佛与波斯匿王通过问答，以四种姓不论尊卑，凡是抗敌无功者不赏、有功者重赏的事实，说明不论沙门、婆罗门，凡是远离五盖，具足法身，成就无学者便是福田，布施这种福田即可收获大果报！
具足法身，包括成就无学戒身、定身、慧身、解脱身、解脱知见身，成就五身就是阿罗汉。五身也叫五支法身或五分法身。以佛身为例，如来身成就戒，持戒功德坚不可摧，如同琉璃清净无暇；如来身成就定，正定具足从未减退，心无他念，六根淡泊，断尽一切结使；如来身成就慧，智慧无限，无所罣碍；如来身成就解脱，脱离五道轮回，永远不会堕入生死；如来身成就解脱智，知见众生根机如何，包括应度不应度，解脱不解脱，死后生在哪里，何时能够超越轮回等等。
波斯匿王问：“如来说过‘施舍给我福报多，施舍别人福报少，应该施舍我弟子，不要施舍其他人’这样的话吗？若有人这样说，岂不是毁谤佛法吗？”
佛说：“我没有说过这样的话。我常说，如果比丘将钵中的剩饭施舍给别人，可以得到无量福报，施舍给水中的生物，也能得到福报。但我今天要说，施舍给持戒的人，所得的福报是难以估量的，施舍给犯戒的人，所得到的福报是不足挂齿的！你发现什么了，而来这样问我呢？”
波斯匿王说：“我曾经去问过尼揵子，应当把恩惠施舍给谁？尼揵子却避开我的问题不回答，而用别的话搪塞我，说：‘沙门瞿昙说了，施舍给我，所得福报多，施给别人没有福报，应当施给我弟子，不应施给别人，施给我弟子的人，福报不可限量！’”
佛问：“你怎么回答？”波斯匿王说：“我当时想也有道理，惠施如来其福难以称量，现在我才知道，世尊不自我赞美，也不诋毁他人。另外尼揵子还说‘沙门瞿昙用幻术回转世人！’这话对不对呢？”
佛说：“诚然如此，我有幻法能使世人回心转意，比如我让杀生者不杀，不犯杀罪受福无量，乃至让盗者不盗，淫泆者不淫，邪见者改邪归正，使他们由受无量罪变成获无量福，我所理解的回转幻法指的是这个！”
